Il IRS annunciato alla fine del 2020 che aumenterà le verifiche fiscali delle piccole imprese del 50% nel 2021. In un momento in cui molti proprietari di piccole imprese stanno ancora lottando per trovare sollievo dalla pandemia di coronavirus, questa è probabilmente l'ultima notizia che gli imprenditori volevano sentire. Fortunatamente, anche se le verifiche fiscali possono sembrare spaventose, esistono solide strategie che le aziende possono mettere in atto per eliminare gli errori fiscali ed evitare una verifica quest'anno.
Una buona tenuta dei registri è fondamentale.
Una solida tenuta dei registri è la migliore difesa di una piccola impresa contro un audit dell'IRS. Questa difesa è duplice:
- Una buona documentazione ti impedisce di commettere errori nel riportare le entrate lorde (entrate) e le spese deducibili dalle tasse.
- Documenti fiscali essenziali per le piccole imprese fornire giustificazione e prova del reddito e delle detrazioni all'IRS.
Un sistema di contabilità di qualità ti fa anche risparmiare tempo e grattacapi quando sono dovute le tasse. A seconda della tua attività, questo sistema potrebbe includere software di contabilità , dipendenti o un professionista fiscale di terze parti.
Qualunque cosa tu scelga, assicurati che questo sistema sia facile da usare e tenga traccia di tutte le tue transazioni in modo affidabile. Essere sottoposti ad audit non è mai divertente, ma è più doloroso e costoso quando non hai i documenti di cui hai bisogno.
Usa le detrazioni correttamente e spiega le spese insolite.
Come imprenditori, si è tentati di provare a detrarre quante più spese possibili. Ma i revisori esaminano attentamente i passi falsi con le deduzioni aziendali e una deduzione dettagliata insolita (anche se corretta) può essere una bandiera rossa che stimola ulteriori ispezioni.
Le detrazioni sono incredibilmente utili per le piccole imprese e, in qualità di leader, sarai spesso motivato a massimizzarle. Tuttavia, per evitare un controllo, ti consigliamo di assicurarti che questa parte del tuo reso sia stata preparata con accuratezza immacolata.
Effettua in tempo i pagamenti delle tasse stimati.
Le piccole imprese costituite da individui, come proprietari individuali, partner o azionisti di società S, dovranno effettuare pagamenti fiscali stimati se prevedono di dover pagare $ 1.000 o più di tasse quando presentano la dichiarazione. Allo stesso modo, le aziende dovrebbero effettuare pagamenti stimati se si aspettano di guadagnare $ 500 o più. Mancare questi pagamenti può metterti a rischio di un audit.
Non fare troppo affidamento su appaltatori indipendenti.
Gli appaltatori indipendenti svolgono spesso un ruolo importante nella crescita delle piccole imprese. Tuttavia, l'IRS ha regole specifiche su quando un membro del team deve essere classificato come dipendente, piuttosto che come appaltatore.
In generale, la differenza dipende dal tipo di controllo che l'azienda ha nella relazione. Con gli appaltatori indipendenti, l'azienda controlla il risultato del lavoro, ma non il modo in cui il lavoro viene svolto. Al contrario, le aziende in genere hanno un maggiore input sul modo in cui i dipendenti svolgono il loro lavoro, pagano le spese e interagiscono con l'azienda, incluso se il rapporto è a lungo termine.
Avere un alto rapporto tra appaltatori indipendenti e dipendenti a tempo pieno può attivare un audit perché le aziende possono utilizzare gli appaltatori per evitare di pagare le tasse sui salari.
James Scanlon sposato con Liz Murray
Conoscere le regole per le modifiche fiscali Covid-19 e in generale.
Tra il Families First Coronavirus Response Act, il Cares Act e la legge sui finanziamenti governativi approvata a dicembre, il 2020 ha portato una moltitudine di modifiche fiscali per le piccole imprese.
Molte di queste modifiche fiscali interagiscono o si sovrappongono. Ad esempio, le aziende che hanno ricevuto prestiti PPP non possono richiedere crediti d'imposta per la ritenzione dei dipendenti. Tuttavia, avevano la possibilità di differire le tasse della previdenza sociale.
Per questo motivo, la navigazione nel codice fiscale degli Stati Uniti sarà probabilmente più impegnativa nel 2021 rispetto agli anni precedenti. La cosa migliore che i proprietari di piccole imprese possono fare per assicurarsi che le loro dichiarazioni dei redditi siano accurate è prepararsi in anticipo. Metti in ordine i tuoi documenti fiscali e incontra il tuo commercialista per esaminare le detrazioni principali e qualsiasi modifica fiscale relativa al coronavirus che ha interessato la tua attività.
Sebbene a nessuno piaccia pensare alla possibilità di una verifica fiscale, una pianificazione preventiva può aiutarti a evitare questo rischio e tornare a gestire la tua attività.
