Se ottenere l'approvazione di un prestito PPP significava che dovevi muoverti a velocità di curvatura, ottenere un perdono potrebbe sembrare come se fossi bloccato al rallentatore.
È il caso di Andrew Cao, socio amministratore di Motoza, l'agenzia di marketing digitale con sede ad Austin da lui fondata nel 2011. Cao ha attinto al Paycheck Protection Program, il programma di prestiti perdonabili da $ 521 miliardi progettato per colmare le piccole imprese attraverso la pandemia. a maggio, dopo che alcuni dei suoi clienti hanno iniziato a ritirare la loro attività. Ha fatto domanda tramite un prestatore locale, Horizon Bank, dopo non essere riuscito a entrare nel prima tranche di PPP finanziamento con la banca della sua società, Bank of America.
'È stata solo una brutta esperienza, e sfortunatamente è andata così', dice Cao, che non ha preso alla leggera quell'esperienza. 'Abbiamo trasferito denaro da BofA a Horizon negli ultimi due mesi', aggiunge.
Richiedere il condono del prestito è stato molto più semplice che richiedere il prestito, osserva, ma sta ancora aspettando una decisione sul condono del prestito di $ 72.500 della sua azienda, quasi un mese dopo la presentazione. E non è solo.
Al 24 settembre, la Small Business Administration degli Stati Uniti aveva ricevuto poco più di 96.000 richieste di condono del prestito, secondo la testimonianza del capo dello staff della SBA e dell'amministratore associato per l'accesso al capitale, William Manger. Questo è solo il 2% circa del totale dei prestiti concessi. Manger, parlando prima di una riunione della sottocommissione della Camera, ha inoltre osservato che, sebbene finora nessuna domanda fosse stata respinta, nessuna era stata nemmeno completamente approvata. Lo SBA non ha fornito un aggiornamento più recente.
Ritardi, ritardi
Mentre lo SBA ha lanciato il suo portale di perdono online il 10 agosto, lo stesso giorno in cui Cao ha presentato domanda, il processo di revisione richiede molto tempo, impiegando fino a 90 giorni prima che l'agenzia debba rimettere qualcosa al creditore. E il creditore, che presenta la domanda di perdono per conto del mutuatario, ha 60 giorni prima di dover presentare qualsiasi cosa allo SBA.
I mutuatari stessi possono richiedere il perdono in qualsiasi momento, anche prima della fine del periodo di copertura del loro prestito PPP. Tuttavia, i pagamenti di capitale e interessi non sono dovuti fino a 10 mesi dopo la conclusione del periodo coperto. Attualmente, possono essere perdonate solo le spese ammissibili come i costi del personale e le spese per benefici. E solo i fondi spesi entro il periodo coperto di 24 settimane hanno diritto al perdono. I primi richiedenti PPP potrebbero avere solo otto settimane per spendere i loro fondi PPP, poiché l'approvazione del Paycheck Protection Program Flexibility Act ha esteso il periodo coperto per i nuovi mutuatari. I costi non salariali ammissibili come gli interessi ipotecari e alcune utenze non possono superare il 40 percento dell'importo totale del condono.
È così che dovrebbe funzionare il programma. In pratica, alcuni istituti di credito non sono nemmeno pronti a ricevere richieste di perdono PPP, afferma LJ Suzuki, fondatore e CEO di CFOShare, una società di outsourcing finanziario e contabile con sede a Denver per le piccole imprese. Aggiunge che è probabile che i finanziatori impieghino del tempo per prepararsi per evitare di essere schiacciati dalle applicazioni, come accadeva durante il lancio iniziale del programma. 'Vogliono assicurarsi che tutti i bug informatici vengano risolti', ha detto. C'è anche la speranza che il Congresso approvi una sorta di legge sul perdono generale che consentirà il condono automatico dei prestiti inferiori a $ 150.000, ma i colloqui di stimolo si sono bloccati.
Vale a dire, a partire dal 5 ottobre, il portale di perdono PPP online della Bank of America era ancora inutilizzabile. Almeno un imprenditore, Calloway Cook, che ha cercato più volte di chiedere il perdono tramite il portale PPP online di BofA, afferma di aver ricevuto un messaggio di errore ad ogni tentativo. Cook è il presidente e fondatore di Illuminate Labs, una società di test di integratori alimentari a Northampton, nel Massachusetts, appena lanciata a marzo. 'È questa cosa che mi incombe sulla testa', dice Cook, riferendosi al suo prestito PPP di $ 2.426. Ha espresso ansia per il fatto di essere investito di interessi se non è in grado di ottenere il condono del prestito prima che scada la moratoria di 10 mesi sulle tasse. 'Sono molto al passo con le questioni finanziarie ... voglio solo portare a termine questo processo'.
Alla domanda sullo stato del portale per il perdono della Bank of America, un portavoce ha esitato. Ha fatto notare che la banca sta 'comunicando con i clienti e coinvolgendoli nel processo di perdono'. Ha aggiunto che BofA ha iniziato a inviare le domande di perdono completate allo SBA.
Animazione sospesa
Sebbene si possa comprendere la cautela da parte della SBA e dei finanziatori - il lancio del PPP è stato davvero affrettato e, di conseguenza, caotico - i problemi derivanti dai ritardi nel perdono sono una miriade.
Principalmente, mette un altro livello di potenziale pressione finanziaria sulle aziende. Per ricevere il perdono completo, le aziende devono mantenere il proprio organico durante il periodo coperto e al momento del perdono. Se tale processo dovesse subire ritardi, metterebbe le aziende in una posizione insostenibile, afferma Jake McDonald, ex banchiere e attuale direttore di CBIZ, una società di contabilità e consulenza nazionale con sede a Cleveland.
'Ne stiamo parlando con le aziende', aggiunge. 'Dicono: 'Guarda, ho esaurito i fondi PPP; Ho bisogno di prendere decisioni in merito al personale.'' Essenzialmente, in un ambiente a reddito basso o nullo - e senza alcun ulteriore sollievo economico - le aziende hanno difficoltà a mantenere le persone nel personale. E presto, dice, avranno bisogno di lasciar andare le persone, con o senza una risposta sul perdono.
La buona notizia è che le aziende hanno tempo fino alla fine dell'anno per riportare indietro le persone, presumendo che possano riassumere ex dipendenti o assumere lavoratori con qualifiche simili, e comunque qualificarsi per il perdono. Ma questo li mette ancora in difficoltà, aggiunge McDonald. 'Crea molte attività amministrative extra e costi associati.'
quanti anni ha levi meaden
Crea anche potenziali grattacapi fiscali, afferma Graham Simmons, copresidente del gruppo di diritto commerciale di Norris McLaughlin, uno studio legale regionale che serve società nel New Jersey, New York e Pennsylvania. Per cominciare, osserva che le commissioni sugli interessi - e come trattarle dal punto di vista fiscale - diventano una sorta di jolly se il perdono viene ritardato. Mentre le commissioni sugli interessi - che ammontano all'1 percento sulla parte non perdonata dei prestiti PPP - e i pagamenti possono essere differiti fino a un anno, gli oneri per interessi iniziano ad accumularsi dal primo giorno. Quindi, anche se ti aspetti che il tuo prestito venga completamente perdonato, stai ancora accumulando interessi come faresti con un prestito normale. E dopo 10 mesi, dice Simmons, alcune aziende potrebbero dover iniziare a pagare interessi e capitale su un prestito che alla fine viene perdonato.
Simmons aggiunge che mette gli imprenditori nello strano territorio di rivendicare potenzialmente detrazioni sulle spese per interessi su un prestito che alla fine viene perdonato. Commissioni di interesse che maturano sulla parte condonata dei prestiti dovrebbero essere rimessi ai finanziatori. Nota che, al momento, non ci sono indicazioni da parte dell'SBA o dell'IRS su come trattare la situazione e questo rende tutto oscuro.
Anche così, aspettare di chiedere perdono potrebbe non essere una cattiva idea, dice Suzuki. 'Sto consigliando intenzionalmente ai miei clienti di non ottenere il condono del prestito nel 2020.' Le ragioni hanno a che fare con la deducibilità delle spese PPP. Mentre un imprenditore potrebbe normalmente sostenere il costo degli stipendi dei dipendenti, l'IRS ha osservato che se tali fondi vengono pagati tramite prestiti PPP perdonati, le spese non sono più deducibili. Sarebbe visto come doppia immersione. In altre parole, se ritardi il processo di condono fino al 2021, calcola, puoi detrarre il costo delle spese che vengono pagate da potenziali prestiti PPP quest'anno, il che riduce così la tua responsabilità e dovrebbe migliorare il tuo flusso di cassa in 2020, quando presumibilmente ne hai più bisogno. 'Come imprenditore significa che hai un anno in più di avere quei soldi nella tua attività', dice.
